Nedávejte svým dětem titul svého domova. Existuje pro ně lepší způsob, jak zdědit majetek.

Blogy

Stručně řečeno, pro vaši mámu by mohlo být lepší dát domov do živého trustu, který jí umožní ovládat domov, dokud je naživu, a umožní vám zdědit domov prostřednictvím důvěry po její smrti. (iStock)

PodleIlyce Glink a Samuel J. Tamkin 20. října 2021 v 6:00 EDT PodleIlyce Glink a Samuel J. Tamkin 20. října 2021 v 6:00 EDT

Q : Moje matka mě dala na listinu domu, který koupila před pěti lety. Nedávno se rozhodla, že chce dům prodat a koupit si menší dům v nedalekém městě. Dům byl posledních pět let jejím hlavním bydlištěm, ale ne mým. Bydlím tři hodiny daleko.

Jaké jsou pro mě daňové důsledky z prodeje domu? Chce udělat rozdělení 80/20 s tím, že já získám většinu. Chápu, o co se snaží, a oceňuji to a mohl bych ty peníze použít, nicméně takové peníze by mě pravděpodobně posunuly do vyšší daňové kategorie.

Bylo by pro ni lepší vzít si celkový zisk a pak mi dát, co chce, později?

který vlastní smetanu se studenými kameny
Příběh pokračuje pod inzerátem

NA : Jednoduchá odpověď na vaši otázku zní: ano. Při prodeji je pro ni lepší tuto nemovitost zcela vlastnit. Ale vraťme se trochu zpět, abyste oba pochopili, proč udělala klasickou chybu a proč by ji mohla chtít rozvinout.

Více věcí: 6 způsobů, jak uklidit dům vašich rodičů před prodejem

Za prvé, není nám jasné, jaký problém se vaše matka snažila vyřešit tím, že vás udělila vlastnickému právu k nemovitosti. Doufala, že se vyhne soudnímu řízení, když zemře? Snažila se vám dát část nebo všechen majetek? Cítila se jednoduše lépe, když věděla, že máte nárok na domov a po její smrti ho automaticky získáte?

reklama

Když vás máma označila za titul domu, mohla si myslet, že vám oběma dělá laskavost. V několika případech to může být pravda. Ale v mnoha jiných tomu tak není. Jako majitelka domu může vaše matka vyloučit z federálních daní z příjmu prvních 250 000 $ zisku (až 500 000 $, pokud byla vdaná) z prodeje svého domu.

Příběh pokračuje pod inzerátem

Aby vaše matka mohla využívat tuto daňovou výhodu, musí splňovat řadu požadavků. Nejpozoruhodnější je, že musela bydlet v domě jako své hlavní bydliště dva z posledních pěti let.

Získejte nejdůležitější a nejzajímavější příběhy dne v krátké textové zprávě.

je marahuana na Aljašce legální

Když někdo zemře, dědicové zdědí jeho nemovitost za aktuální tržní hodnotu. Řekněme, že vaše máma koupila dům za 100 000 $ a dům měl v době její smrti hodnotu kolem 500 000 $. Za předpokladu, že jste nemovitost přímo zdědili a poté ji okamžitě prodali, měli byste zisk asi 400 000 $. Vzhledem k současným daňovým zákonům byste však technicky zdědili dům v hodnotě domu v době její smrti, takže pokud byste dům zdědili a poté jej prodali krátce poté, co zemřela za 500 000 $, IRS by považoval nemovitost za hodnotu 500 000 dolarů.

shrnutí plánu paul ryan medicare
reklama

Zdědíte dům v hodnotě 500 000 USD a poté ho prodáte za 500 000 USD, což znamená, že z toho není žádný zisk kvůli tomu, čemu se říká zvýšená hodnota domu přiděleného v době smrti vaší matky. Měli byste také vědět, že pokud je majetek vaší matky v době její smrti nižší než 11,7 milionu $ (současná výjimka z daně z nemovitosti pro rok 2021), nebudete se muset starat o daně z nemovitostí.

Příběh pokračuje pod inzerátem

Bohužel, pokud vy a ona vlastníte dům společně a ona zemře, mohli jste být rovnocennými vlastníky domu. Po její smrti byste zdědili pouze polovinu hodnoty domu (a za tuto polovinu byste dostali zvýšený základ), ale neměli byste plně užitek z navýšeného základu, který jsme popsali. Pokud byste dům prodali, neplatili byste daň z podílu, který jste zdědili po své matce v době její smrti, ale pravděpodobně byste museli zaplatit daň ze svého podílu na domě. Vaše daň by byla založena na hodnotě vašeho podílu, když jste získali vlastnictví, oproti částce, kterou jste obdrželi při prodeji domu.

Další záležitosti: Jak připravit dům plný harampádí k prodeji, aniž byste se zasekli při jeho čištění

Abychom pro ilustraci použili stejná čísla: Pokud by vaše matka koupila dům za 100 000 USD a vy byste byli spoluvlastníky, zdědili byste její polovinu nemovitosti se zvýšeným základem 500 000 USD. Když jste dům prodali, její polovina by byla chráněna před daněmi, ale váš zisk by se vypočítal na základě rozdílu mezi kupní a prodejní cenou, neboli 400 000 USD, z čehož váš podíl je 200 000 USD. Pravděpodobně byste dlužili daně ze zisku 200 000 USD, spíše než abyste nedlužili žádnou daň.

reklama

Existuje spousta triviálních daňových pravidel, která to mohou více či méně zkomplikovat, ale stručně řečeno, pro vaši mámu by mohlo být lepší dát domov do živého trustu, který jí umožní ovládat domov, dokud je naživu a povolit abyste zdědili domov prostřednictvím důvěry po její smrti. Dokud je vaše máma naživu, může si s domem dělat, co chce (včetně prodeje), a nepotřebuje, abyste nic podepisovali. Ale v případě její smrti by věděla, že domov připadne tobě.

Příběh pokračuje pod inzerátem

Chcete-li získat další informace, vy a vaše matka si možná budete chtít promluvit s realitním plánovačem nebo realitním právníkem o zřízení živého trustu a provedení vašeho procesu.

Kromě toho, pokud vám vaše máma chce dát hotovost, může vám (a komukoli jinému) dát 15 000 $ ročně bez daňových důsledků. Pokud vám chce dát více, může vám dát výrazně více, ale bude to vycházet z jejího doživotního osvobození od darovací daně, což je 11,7 milionu dolarů. (Výjimka se má v roce 2026 snížit na 6 milionů USD.) Další podrobnosti o darovacích daních naleznete na často kladené otázky na stránce darovacích daní na irs.gov .

reklama

Autorem je Ilyce Glink 100 otázek, které by si měl položit každý první kupující (Čtvrté vydání). Je také generální ředitelkou aplikace Best Money Moves, kterou zaměstnavatelé poskytují zaměstnancům k měření a snižování finančního stresu. Samuel J. Tamkin je realitní právník sídlící v Chicagu. Kontaktujte je prostřednictvím jejích webových stránek, bestmoneymoves.com .

nejlepší noviny na světě

Přečtěte si více v Nemovitost :

Jak může nákup nového auta ovlivnit vaši schopnost koupit si dům

Při refinancování vašeho bydlení neskákejte na první nabídku

Možnosti platby za opravu vadného septického systému

KomentářKomentáře