Málo známý způsob, jak mohou senioři odečíst dary charitativním organizacím

Blogy

Vypsání šeku na dar charitativní organizaci. (iStock)

PodleAllan SloanSloupkař 28. října 2021 v 7:00 EDT PodleAllan SloanSloupkař 28. října 2021 v 7:00 EDT

V dnešní době se děje spousta sezónních věcí: příchod podzimu, listy měnící barvu, Světová série.

Je to také období roku, kdy je mnoho z nás bombardováno e-maily od charitativních organizací hledajících příspěvky, a proto tomu říkám období obtěžování.

Letošní sezóna žádostí je pro ty z nás, kterým je 72 a více a vlastníme individuální důchodové účty, mnohem zajímavější než vloni. Je to proto, že dostáváme daňovou úlevu, která je mnohem cennější, než byla v roce 2020.

co pokrývají domácí záruky

Daňová úleva pro důchodce je zpět. Zde je návod, jak jej používat.

Lidé ve věku 70½ a více, kteří vlastní IRA, je mohou použít k poskytování daňově zvýhodněných charitativních příspěvků. To platí, i když berou standardní srážku ze svých federálních výnosů spíše než rozepisování srážek.

Příběh pokračuje pod inzerátem

Použití standardního odpočtu vám umožní odečíst 300 $ (600 $ za pár, který podává společně) charitativní odpočty z vašeho zdanitelného příjmu v tomto roce. To je navíc k samotnému standardnímu odpočtu.

reklama

Ale můžete v příspěvcích ukrýt mnohem více pomocí kvalifikovaných charitativních distribucí, známých jako QCD. Od té doby, co jsem je v roce 2018 sám začal používat, jsem o nich několikrát diskutoval, ale zdaleka nejsou tak známé, jak by měly být. Období obtěžování je skvělý čas začít o nich přemýšlet.

úspěšné akademie newyorské časy

Ano, vím, že QCD se na mnohé z vás nevztahují. Ale jednoho dne mohou, takže není na škodu začít se o nich učit hned teď. Kromě toho, i když se na vás QCD aktuálně nevztahují, můžete být schopni pomoci členům rodiny nebo přátelům, kteří mohou používat QCD, ale nevědí o nich.

Příběh pokračuje pod inzerátem

Jednoduché triky, které proměnily penzijní účet jednoho investora ve výši 70 000 dolarů na jmění 264 milionů dolarů

Tady je dohoda. Jakmile dosáhnete věku 70½, můžete z vašich IRA vydělat až 100 000 $ ročně na QCD. Federálně zdanitelný příjem generovaný odebráním peněz QCD z vašeho IRA je kompenzován odečtením QCD od vašeho hlášeného důchodového příjmu. (Možná však budete muset platit státní daň z příjmu z QCD; záleží na tom, kde žijete.)

reklama

Výhoda QCD je mnohem cennější, jakmile dosáhnete 72. Je to proto, že ve věku 72 musíte odebírat federálně zdanitelné minimální distribuce z vašich IRA a vašich dalších důchodových účtů, jako jsou 401(k)s a 403(b)s.

Tyto RMD, jak se jim říká, jsou založeny na vašem věku a na očekávané délce života stanovené IRS. Pokud jste například měli k 31. prosinci na svých důchodových účtech 100 000 USD a na konci tohoto roku vám bude 73, vaše požadovaná minimální distribuce je 1/24,7, tedy přibližně 4 049 USD. Pokud je vám 83, je to 1/16,3, tedy asi 6 135 $. Čím jste starší, tím větší procento jste povinni vybrat.

Příběh pokračuje pod inzerátem

Minulý rok Kongres lidem umožnil vzdát se RMD, což způsobilo, že QCD byly méně atraktivní než obvykle. Letos jsou ale RMD opět v plném proudu. To je důvod, proč je daňová úleva QCD letos pro lidi ve věku 72 let a starší hodnotnější než loni. A to je důvod, proč jsem většinu svých příspěvků v roce 2020 odložil na první týden tohoto roku, kdy jsem si objednal spoustu QCD.

měsíční svit ve filmech

Zde je daňová úleva, která je dostupná pouze pro osoby starší 70 let

Chcete-li vytvořit QCD, potřebujete šek vystavený na váš IRA vystavený charitě. (Ne do vašeho fondu doporučeného dárci, pokud nějaký máte – ale do charitativní organizace). Kontrolu můžete provést sami, pokud vám vaše IRA dává schopnost zapisovat šek, nebo to požádejte svého správce IRA.

reklama

Své QCD si odečtete tak, že je odečtete od čísla důchodového příjmu na řádku 4a vašeho federálního daňového přiznání a čisté číslo vložíte na řádek 4b. Ujistěte se, že vy (nebo váš daňový zpracovatel) vložíte QCD na řádek 4, abyste vysvětlili rozdíl.

proč nemůžete sbírat dešťovou vodu
Příběh pokračuje pod inzerátem

Rád bych vám poskytl statistiky o tom, kolik lidí v dnešní době vyrábí QCD. Ale žádná taková čísla nejsou k dispozici, protože správci IRA nesledují QCD. Zdá se však, že QCD jsou mnohem běžnější, než byly. Je to proto, že je požadují některé charitativní organizace, někteří finanční poradci a daňoví poradci (včetně mých) o nich svým klientům říkají, a firmy včetně Vanguard (za což nešilinkuji, ale kde je většina mých důchodových účtů) značně zjednodušily proces QCD.

Díky rostoucí popularitě QCD je mnohem snazší je vyrobit – alespoň v mém případě. Když jsem v roce 2018 začal vyrábět QCD, musel jsem zavolat do Vanguardu a říct zástupci, na jakou charitu mám vystavit šek, na kolik a kolik (pokud vůbec něco) srazit pro účely státní daně z příjmu.

reklama

Ale v posledních několika letech jsem to dokázal sám, když jsem vyplnil online formulář a nechal mi Vanguard poslat šek vystavený na charitu. Poté charitativní organizaci zašlu šek a ponechám si vytištěný formulář, který šek doprovází.

Příběh pokračuje pod inzerátem

Je to otravné a generuje to tuny papíru. Ale když dělám věci tímto způsobem, vím, že kontroly QCD byly odeslány na správné místo a mám důkaz, že jsem tyto příspěvky poskytl.

Pokud jste povinni přebírat distribuce z vašich důchodových účtů a chcete přispívat na charitativní účely, používat QCD spíše než osobní šeky je jako kdyby vám peníze padaly z nebe. Takže si vezměte svůj kbelík.

KomentářKomentáře